Reforma Tributária 2025: O Que Muda Para Sua Empresa
Entenda de forma simples o que muda com a reforma tributária e como preparar sua empresa. Guia prático sem juridiquês.
Escrito por
O que você realmente precisa saber
A reforma tributária foi aprovada e vai mudar como sua empresa paga impostos. Mas calma — as mudanças são graduais e você tem tempo para se preparar.
Vamos direto ao ponto: o que muda, quando muda e o que você precisa fazer.
Resumo executivo: 3 pontos principais
1. Unificação de impostos
Cinco impostos viram dois:
- IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) — substitui ICMS e ISS
- CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) — substitui PIS, COFINS e IPI
O que muda para você: Menos guias para pagar, menos burocracia. Em vez de calcular vários impostos diferentes, você calcula um só.
2. Imposto no destino
Hoje, o imposto é cobrado onde a empresa está. Com a reforma, será cobrado onde o cliente está.
O que muda para você: Se você vende para outros estados, a conta do imposto pode mudar. Alguns vão pagar mais, outros menos, dependendo de onde estão os clientes.
3. Fim da cumulatividade
Hoje, em alguns casos, você paga imposto sobre imposto. A reforma acaba com isso — você só paga sobre o valor que agregou.
O que muda para você: Em geral, é positivo. Menos imposto "escondido" na cadeia de produção.
Timeline: Quando cada mudança entra
| Ano | O que acontece |
|---|---|
| 2026 | CBS começa a funcionar (fase de teste) |
| 2027 | IBS começa (teste em paralelo com ICMS/ISS) |
| 2029-2032 | Transição gradual do sistema antigo para o novo |
| 2033 | Sistema novo 100% em vigor |
Conclusão: Você tem até 2026 para entender e até 2029 para estar 100% adaptado. Tempo suficiente, mas não para deixar para última hora.
O que muda para empresas de serviço
Se você é prestador de serviços (consultoria, agência, clínica, escola, SaaS), preste atenção:
Alíquota pode mudar
Hoje, o ISS varia de 2% a 5% dependendo do município. Com o IBS, haverá uma alíquota padrão nacional, mas cada município pode ter ajustes.
Dica: Compare o que você paga hoje de ISS com a projeção da nova alíquota. Se for maior, considere isso no seu planejamento.
Créditos tributários
Com o novo sistema, você poderá abater impostos que seus fornecedores pagaram. Isso não existia no ISS.
Dica: Exija nota fiscal de tudo. Cada nota é crédito que reduz seu imposto.
Menos guerra fiscal
Hoje, algumas cidades oferecem ISS mais baixo para atrair empresas. Isso vai diminuir com a reforma.
Dica: Se você escolheu sua cidade só pelo ISS baixo, reavalie. Esse benefício vai desaparecer.
Checklist: Como preparar sua empresa
Agora (2025)
- Entenda quanto você paga de impostos hoje (total, não só ISS)
- Converse com seu contador sobre impacto esperado
- Organize suas notas fiscais — vai precisar para créditos
- Revise contratos longos que podem ser afetados
2026
- Acompanhe a regulamentação da CBS
- Atualize seu sistema de emissão fiscal
- Treine equipe sobre as mudanças
2027-2029
- Implemente o novo cálculo de impostos
- Ajuste preços se necessário
- Monitore impacto real no caixa
Perguntas que todo empresário está fazendo
"Vou pagar mais ou menos imposto?"
Depende do seu negócio. Em geral:
- Serviços: Pode aumentar um pouco se ISS atual é baixo
- Comércio: Tende a diminuir com fim da cumulatividade
- Indústria: Tende a diminuir significativamente
Peça para seu contador fazer uma simulação com seus números reais.
"Preciso mudar meu sistema fiscal?"
Sim, em algum momento. Sistemas de emissão de nota precisarão se adaptar. Mas os fornecedores de software terão tempo para atualizar. Se você usa um sistema moderno, provavelmente vai receber a atualização automaticamente.
"O Simples Nacional muda?"
O Simples continua existindo, mas com ajustes. Micro e pequenas empresas continuam com tratamento diferenciado. Os detalhes ainda estão sendo definidos.
"Posso esperar para me preocupar?"
Pode, mas não deveria. Empresas que se preparam antes têm vantagem. Você pode descobrir oportunidades de economia ou riscos que precisa mitigar.
3 erros que você não pode cometer
Erro 1: Ignorar até 2029
"Ah, só muda em 2033, tenho tempo". Errado. A transição começa em 2026. Se você não se preparar, vai pagar mais do que deveria durante anos.
Erro 2: Não exigir nota fiscal
Com o novo sistema, nota fiscal = crédito tributário. Cada compra sem nota é dinheiro jogado fora. Mude a cultura da empresa agora.
Erro 3: Não conversar com seu contador
Seu contador é seu aliado nisso. Se ele não está te explicando o impacto, pergunte. Se não souber responder, considere trocar.
O que a Agnozys está fazendo
Estamos acompanhando a reforma de perto para garantir que nosso sistema esteja pronto:
- Atualização automática de cálculos quando a lei mudar
- Novos campos na nota fiscal conforme exigência
- Relatórios mostrando impacto no seu negócio
Você não vai precisar se preocupar com a parte técnica — cuidamos disso para você.
Próximo passo: Fale com seu contador
Agende uma reunião com seu contador esta semana. Leve estas perguntas:
- Quanto pago de impostos hoje (PIS, COFINS, ISS, ICMS)?
- Com a reforma, esse valor sobe ou desce?
- O que preciso fazer para me preparar?
Se o contador não souber responder, é hora de buscar um que entenda do assunto.
Quer acompanhar as mudanças?
A Agnozys vai publicar atualizações conforme a reforma avança:
- Análises práticas sem juridiquês
- Impacto real para pequenas e médias empresas
- Checklists de preparação atualizados
Cadastre-se para receber por email quando tivermos novidades.
A reforma tributária é a maior mudança fiscal em 30 anos. Empresas preparadas vão economizar. As despreparadas vão pagar a conta.
Pronto para simplificar sua gestão financeira?
Automatize cobranças, emita notas fiscais e tome decisões inteligentes com IA. Comece gratuitamente.